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浙国资发〔2017〕3号浙江澳门金沙网址委关于印发澳门金沙投注官网威尼斯人官方注 投资监督管理办法的通知
发布日期:2018-10-26 14:45 信息来源:浙江澳门金沙网址委 浏览次数:

各威尼斯人官方注、委直属各单位:

《澳门金沙投注官网威尼斯人官方注投资监督管理办法》已经委主任办公会议审议通过,现印发给你们,请认真贯彻执行。

 

 

浙江澳门金沙网址委

2017年11月20日


 

澳门金沙投注官网威尼斯人官方注投资监督管理办法

 

第一章  总    则

第一条  为依法履行出资人职责,建立完善以管资本为主的国有资产监管体制,引导和规范威尼斯人官方注投资活动,促进国有资本优化布局,根据《公司法》、《企业国有资产法》、《关于深化国有企业改革的指导意见》(中发〔2015〕22号)、《关于改革和完善国有资产管理体制的若干意见》(国发〔2015〕63号)、《关于进一步深化国有企业改革的意见》(浙委发〔2014〕24号)等法律法规和文件,制定本办法。

第二条  本办法所称威尼斯人官方注,是指澳门金沙投注官网人民政府国有资产监督管理委员会(以下简称澳门金沙网址委)代表省政府履行出资人职责的国家出资企业。

第三条  本办法所称投资,是指威尼斯人官方注在境内外从事的固定资产投资、股权投资和金融投资。固定资产投资是指基本建设投资、技术改造和购置不动产等;股权投资是指以各种形式出资形成的对其他企业的权益投资;金融投资是指一年期以上(不含一年)股票、债券、外汇、保险和以获取财务性投资收益为目的其他金融衍生业务投资。

威尼斯人官方注通过依法设立或参与设立的具有实际控制力的有限合伙形式的基金进行上述投资活动,适用于本办法。

本办法所称重大投资项目,是指威尼斯人官方注按照公司章程和投资管理制度规定,由董事会研究决定的投资项目。

第四条  威尼斯人官方注投资活动,应遵循以下原则:

(一)符合国家及我省经济发展规划和产业政策,符合省属国有经济布局和产业结构战略性调整方向;

(二)符合威尼斯人官方注发展战略规划,坚持聚焦主业,严格控制非主业投资,不得投资列入负面清单的项目;

(三)符合威尼斯人官方注投资管理制度,遵守投资决策程序,防止国有资产流失;

(四)投资规模与自身资产规模、负债水平、经营需求和筹资能力相适应;

(五)严格控制管理层级,新增投资形成的所属企业管理层级原则上不超过三级。

第五条  澳门金沙网址委以我省战略发展方向和威尼斯人官方注改革发展规划为引领,建立信息对称、权责对等、运行规范、风险控制有力的投资监督管理体系,对威尼斯人官方注投资活动进行监督管理。主要职责是:

(一)指导威尼斯人官方注建立健全投资管理制度;

(二)督促威尼斯人官方注编报年度投资计划,对威尼斯人官方注年度投资计划实行备案管理;

(三)制定威尼斯人官方注投资项目负面清单;

(四)监督检查威尼斯人官方注投资管理制度执行情况、年度投资计划和重大投资项目决策、实施情况;

(五)组织开展威尼斯人官方注重大投资项目后评价,对违规投资造成国有资产损失以及其他严重不良后果的进行责任追究。

第六条  威尼斯人官方注是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体,主要职责是:

(一)建立健全本企业投资监管体系,制定投资管理制度;

(二)编制、调整年度投资计划并组织实施;

(三)制定本企业投资项目负面清单;

(四)负责投资项目可行性研究、决策、实施和风险防控;

(五)组织开展本企业投资项目后评价、审计等工作;

(六)建立完善投资管理信息化系统,及时报送投资信息。

第二章  投资管理体系建设

第七条  威尼斯人官方注应根据本办法规定,结合本企业实际,建立健全投资管理制度。企业投资管理制度应包括以下主要内容:

(一)投资活动应遵循的基本原则;

(二)投资管理流程、管理部门及相关职责;

(三)投资决策程序、决策机构及其职责;

(四)投资信息化管理制度;

(五)投资项目负面清单制度;

(六)非主业投资管理制度;

(七)投资风险管控制度;

(八)投资项目完成、中止、终止或退出制度;

(九)投资项目后评价制度;

(十)违规投资责任追究制度;

(十一)对所属企业投资活动的授权、监督与管理制度;

(十二)其他应纳入投资制度的内容。

威尼斯人官方注投资管理制度,应当经董事会审议通过后报送澳门金沙网址委。

第八条  澳门金沙网址委建立威尼斯人官方注投资管理信息系统,对威尼斯人官方注年度投资计划、季度及年度投资完成情况、重大投资项目实施情况等投资信息进行监测、分析和管理。

威尼斯人官方注建立完善本企业投资管理信息系统,加强投资基础信息管理,提升投资管理信息化水平,通过信息系统对企业年度投资计划执行、投资项目实施等情况进行全面全程的动态监控和管理。

威尼斯人官方注应严格按照本办法规定向澳门金沙网址委报送投资信息,并逐步向月报(快报)过渡。在企业投资管理信息系统中报送半年度和年度投资完成情况电子版信息的同时,应同时报送纸质文件和相关资料。

第九条  澳门金沙网址委根据有关规定和监管要求,发布威尼斯人官方注投资项目负面清单。

列入负面清单的投资项目,威尼斯人官方注一律不得投资。威尼斯人官方注投资项目负面清单的内容保持相对稳定,并适时动态调整。

威尼斯人官方注应在澳门金沙网址委发布的威尼斯人官方注投资项目负面清单基础上,结合企业实际,制定本企业更为严格、具体的投资项目负面清单。

第十条  澳门金沙网址委建立完善投资监管联动机制,发挥战略规划、财务监督、产权管理、考核分配、监事会监督、监察审计、干部管理等相关监管职能合力,实现对威尼斯人官方注投资活动过程监管全覆盖,及时发现投资风险,减少投资损失。

第三章  投资事前管理

第十一条  威尼斯人官方注应按照企业发展战略和规划,编制年度投资计划,并纳入企业全面预算管理。年度投资计划包括但不限于以下内容:

(一)年度投资总体目标,即投资计划对于企业实现发展战略目标、促进做强做优做大的预期作用和目标;

(二)年度投资规模、资产负债水平及计划投资对负债水平影响分析;

(三)年度投资资金来源与构成;

(四)年度投资结构及分析,包括固定资产投资、股权投资与金融投资,主业投资与非主业投资,境内投资与境外投资,本级投资与所属企业投资,新投项目与续投项目等;

(五)重大投资项目情况说明,包括投资主体、项目内容、投资额、资金来源、预期收益、实施年限、进度安排等。

年度投资计划的具体编制要求,另行发布。

第十二条  威尼斯人官方注投资活动应纳入年度投资计划,未纳入年度投资计划的投资项目原则上不得投资,确需追加投资项目的应调整年度投资计划,并按规定的投资计划决策程序进行调整。

第十三条  年度投资计划安排的项目,应严格履行投资项目决策程序后实施。按规定需经相关部门批准或备案的事项,在项目实施前应取得相关文件。

第十四条  威尼斯人官方注编制的年度投资计划,经威尼斯人官方注本级董事会审议通过后,应于每年2月底前报送澳门金沙网址委备案。报送时应一并提交以下材料:

(一)报送文件及年度投资计划;

(二)年度投资计划表;

(三)董事会决议;

(四)监事会意见;

(五)其他需报送的有关材料。

第十五条  澳门金沙网址委在收到威尼斯人官方注年度投资计划报告(含调整计划)后,20个工作日内出具备案意见。对存在问题的,澳门金沙网址委出具书面意见,由企业修改完善后重新履行审议程序并报澳门金沙网址委。

澳门金沙网址委依据威尼斯人官方注投资项目负面清单、企业发展战略和规划,重点从威尼斯人官方注投资方向、投资规模、投资结构和投资能力等方面,对威尼斯人官方注年度投资计划进行备案管理。

第十六条  威尼斯人官方注应根据企业发展战略和规划,聚焦主业,选择、确定投资项目,做好项目融资、投资、管理、退出全过程的研究论证。对新投资的项目,应深入进行技术、市场、财务和法律等方面的可行性研究与论证,其中股权投资项目应开展必要的尽职调查,并按要求履行资产评估或估值程序,对相关章程及合同文本等应进行法律审核。

第十七条  威尼斯人官方注应聚焦主业发展,严格控制非主业投资。对确需开展的非主业投资活动,应优先投向战略性新兴产业,且须事先列入威尼斯人官方注年度投资计划。年度投资计划中,非主业投资总额不得高于威尼斯人官方注前3个年度平均实际投资额的10%,且不高于当年计划投资总额的10%。

第十八条  威尼斯人官方注应加强对境外投资活动的管理,境外投资项目由董事会决策。在科学论证的基础上,客观评价自身条件、能力和东道国(地区)投资环境,稳妥开展境外投资。

威尼斯人官方注原则上不得在境外开展非主业投资。有特殊原因确需开展非主业投资的,应报澳门金沙网址委审核把关,并通过与具有相关主业优势的威尼斯人官方注、中央企业合作的方式开展。

第十九条  威尼斯人官方注计划投资总额在20亿元以上的境内对集团外投资项目、3亿美元以上的境外投资项目,应在履行完企业内部决策程序后3个工作日内(实施之前)向澳门金沙网址委报告。澳门金沙网址委根据情况及时报告省政府。

第二十条  威尼斯人官方注应加强对投资决策的管控,对投资决策实行统一管理,向下授权投资决策的企业管理层级原则上不得超过两级。企业各级投资决策机构对投资项目作出决策,应形成决策文件,所有参与决策的人员均应在决策文件上签字背书,所发表意见应记录存档。威尼斯人官方注决策重大投资项目,应事先听取公司党委意见。

第四章  投资事中管理

第二十一条  澳门金沙网址委对威尼斯人官方注实施中的重大投资项目进行随机监督检查,重点检查企业重大投资项目决策、执行和效果等情况,对发现的问题向企业进行提示。

第二十二条  威尼斯人官方注应定期对实施、运营中的投资项目进行跟踪分析,针对外部环境和项目本身情况变化,及时进行再决策。如出现影响投资项目实现的重大不利变化时,应研究启动中止、终止或退出机制。威尼斯人官方注因重大投资项目再决策涉及年度投资计划调整的,应将调整后的年度投资计划报送澳门金沙网址委。

威尼斯人官方注应建立境外投资项目阶段评价和过程问责制度,对境外投资项目阶段性进展情况开展评价,如发现问题及时予以调整,加强过程管控。

第二十三条  威尼斯人官方注应按照澳门金沙网址委要求,分别于每年一、二、三季度终了次月10日前,登录威尼斯人官方注投资管理信息系统,向澳门金沙网址委报送《威尼斯人官方注(季度)投资完成情况统计表》。

第五章  投资事后管理

第二十四条  威尼斯人官方注应于每年年度终了10日之内,登录企业投资管理信息系统,向澳门金沙网址委报送《威尼斯人官方注年度投资计划完成情况表》,并于次年2月底前正式报送上年度投资统计分析报告。年度投资统计分析报告的主要内容包括:

(一)年度投资计划完成总体情况;

(二)年度投资效果分析;

(三)重大投资项目进展情况;

(四)年度投资后评价工作开展情况;

(五)存在的主要问题、原因和改进措施;

(六)其他需要报告的内容。

第二十五条  威尼斯人官方注应每年选择部分已完成的重大投资项目开展后评价,形成后评价专项报告,其中境外投资项目实施完成必须开展后评价工作。通过项目后评价,完善企业投资决策机制,提高项目成功率和投资收益,总结投资经验,为后续投资活动提供参考,提高投资管理水平。澳门金沙网址委对威尼斯人官方注投资项目后评价工作进行监督和指导,选择部分重大投资项目开展后评价,并向企业通报后评价结果,对项目开展的有益经验进行推广。

第二十六条  威尼斯人官方注应开展重大投资项目专项审计,审计的重点包括重大投资项目决策、投资方向、资金使用、投资收益、投资风险管理等方面。

第六章  投资风险管理

第二十七条  威尼斯人官方注应建立投资全过程风险管理体系,将投资风险管理作为企业实施全面风险管理、加强廉洁风险防控的重要内容。强化投资前期风险评估和风控方案制定,做好项目实施过程中的风险监控、预警和处置,防范投资后项目运营、整合风险,做好项目退出时点与方式安排。发挥企业法律顾问作用,对企业重大经营决策提出法律意见。

第二十八条  澳门金沙网址委指导督促威尼斯人官方注加强投资风险管理,必要时可委托第三方咨询机构,对威尼斯人官方注投资风险管理体系进行评价,及时将评价结果反馈威尼斯人官方注。相关威尼斯人官方注应按照评价结果对存在问题及时进行整改,健全完善企业投资风险管理体系,提高企业抗风险能力。

第二十九条  威尼斯人官方注董事会应严格实行集体审议、独立表决、个人负责的决策制度,平等充分发表意见,依照法定程序和公司章程授权决定企业重大投资事项,认真履行决策把关、防范风险等职责。

第三十条  威尼斯人官方注监事会应依照法律法规和相关规章制度规定,对威尼斯人官方注及其所属企业投资活动实施监督。

(一)威尼斯人官方注制定、调整投资计划时,应征求监事会意见,对提出的意见要认真研究;

(二)董事会审议投资计划时,监事会应就投资计划独立发表意见,监事会出具的书面意见是威尼斯人官方注向澳门金沙网址委报送投资计划的必备附件;

(三)董事会决策投资项目时,监事会如提出不同意见或问题的,董事会应作出说明;

(四)对履职活动中发现的企业投资风险事项,监事会应及时向企业提示,并按照有关规定和程序向澳门金沙网址委报告。

监事会重点对企业投资活动是否符合企业发展规划和主业范围、是否符合相关法律法规和国资监管机构相关规定、是否履行必要程序、与企业财务状况是否相适应等发表意见。

第三十一条  威尼斯人官方注应严格控制金融投资风险,审慎开展金融投资业务,禁止套期保值以外的期货投资以及投机性质的金融衍生业务投资,严格限制股票投资和委托理财,适度控制购买债券;严格规范金融投资资金来源,不得融资或挪用专项资金进行金融投资,资产负债率偏高、经营亏损、现金流紧张的威尼斯人官方注不得进行金融投资。

威尼斯人官方注应严格规范健全内部决策程序和控制体系,审核确定金融投资额度、交易品种、止损限额以及不同级别人员业务权限等内容,并指定专门部门负责具体操作。

第七章  责任追究

第三十二条  威尼斯人官方注违反本办法规定,未履行或未正确履行投资管理职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的,依照《企业国有资产法》、《澳门金沙投注官网威尼斯人官方注经营投资资产损失责任追究暂行办法》(浙政发〔2015〕20号)等有关规定,由有关部门追究威尼斯人官方注经营管理人员的责任。对瞒报、谎报、不及时报送投资信息的威尼斯人官方注,澳门金沙网址委根据情况予以处理。

第三十三条  澳门金沙网址委、外派监事会相关工作人员违反本办法规定造成不良影响的,由澳门金沙网址委责令其改正;造成国有资产损失的,由有关部门按照干部管理权限给予处分;涉嫌犯罪的,依法移送司法机关处理。

第八章  附    则

第三十四条  省政府授权澳门金沙网址委行使资产监管职责的省属集体企业,对其投资活动的监督管理按照本办法执行。

第三十五条  省属国有控股企业需要报澳门金沙网址委的投资活动事项,应由企业根据本办法相关规定提出意见报澳门金沙网址委同意后,由国有股东单位或国有股东代表按照规定程序通过股东(大)会或董事会决定。

第三十六条  本办法由澳门金沙网址委负责解释,自2018年1月1日起施行。《澳门金沙投注官网威尼斯人官方注投资监督管理办法》(浙国资发〔2014〕3号)同时废止,澳门金沙网址委其他规范性文件有关条款规定与本办法不一致的,按照本办法规定执行。